目    录

　　第一部分 单位概况

　　一、单位主要职责

　　二、单位预算单位构成

　　三、单位主要工作任务

　　第二部分 2021年度单位预算表

　　一、收支预算总表

　　二、收入预算总表

　　三、支出预算总表

　　四、财政拨款收支预算总表

　　五、一般公共预算拨款支出预算表

　　六、政府性基金拨款支出预算表

　　七、一般公共预算支出经济分类情况表

　　八、一般公共预算基本支出经济分类情况表

　　九、一般公共预算“三公”经费支出预算表

　　第三部分 2021年度单位预算情况说明

　　一、预算收支总体情况

　　二、一般公共预算拨款支出情况

　　三、政府性基金预算拨款支出情况

　　四、财政拨款预算基本支出情况

　　五、一般公共预算“三公”经费支出情况

　　六、预算绩效目标情况

　　七、其他重要事项说明

　　第四部分 名词解释

　　第一部分  单位概况

　　一、单位主要职责

　　根据《龙岩市人民政府关于印发龙岩市教育局（中共龙岩市委教育工作委员会）主要职责、内设机构和人员编制规定的通知》（龙政办[2015]56号）龙岩市教育局的主要职责是：

　　(一)贯彻执行国家有关教育工作的法律法规和政策，并组织实施。

　　（二）贯彻执行中央、省委、市委关于加强党的建设和思想政治工作的方针、政策、对全市各级各类学校贯彻落实情况进行检查、督促；在市委主管部门的统一指导下，负责所辖各级各类学校党的组织建设、思想政治教育、统战和党风廉政建设工作；受市委委托，会同组织部门负责所辖各级各类学校领导班子建设和干部宏观管理。

　　（三）统筹全市教育事业发展，研究制定教育全市事业发展规划和年度计划并组织实施；负责实施全市九年义务教育，推进义务教育均衡发展，促进教育公平。

　　（四）负责实施全市九年义务教育，推进义务教育均衡发展，促进教育公平； 落实国家教育惠民政策，负责学生资助工作； 综合管理和指导全市普通高中教育、学前教育、特殊教育、少数民族教育和扫盲工作。

　　(五)指导协调职业教育和成人教育的改革与发展，综合管理和指导全市普通高中、学前教育、特殊教育、少数民族教育和扫除文盲工作；指导高等学校开展教育教学改革、学科专业建设和教育教学管理工作；指导、协调各县（市、区）、各部门有关教育的督导与评估工作；负责提出每年局（委）机关、市直学校（单位）教育经费计划的建议等事项。

　　（六）主管全市教师工作，依法管理、指导全市各级各类学校教师资格认定、职务评聘、考核培训、表彰奖励工作； 指导全市教育系统人才队伍的建设； 推进教育人事制度改革。

　　（七）指导各级各类学校学籍学历管理；指导各级各类学校的德育、体育卫生、文化艺术、社会实践、国防教育、环保教育、安全稳定等工作； 指导全市学校条件装备、信息化建设、校办产业、基本建设和后勤管理工作；负责未成年人保护工作。

　　（八）承办市委、市政府交办的其它事项。

　　二、单位预算单位构成

　　2021年，龙岩市教育局单位主要任务是：为“十四五”开好局、起好步，构建高质量教育体系，推进教育现代化,建设教育强市，办好人民满意教育。围绕上述任务，重点抓好以下工作：扎实推进教育强市建设，坚持立德树人，深化教育改革，健全德智体美劳全面育人制度。坚持教育高质量发展，稳步推进创建“教育强县”，加快实施教育重点项目建设三年行动，推进学前教育普及普惠发展，统筹推进城乡义务教育一体化和优质均衡发展，大力推行教育组团发展模式。继续实施高中阶段教育质量提升计划。深化产教融合、校企合作，加快发展现代职业教育，支持高校转型提升发展。继续实施优秀教育人才引进和名师名校长培养工程，全面推进“县管校聘”改革，完善教师激励机制和师德师风建设长效机制，健全中小学教师工资长效联动机制。规范民办教育发展。深化校外培训机构治理。

　　第二部分  2021年度单位预算表

　　一、收支预算总表

　　二、收入预算总表

　　三、支出预算总表

　　四、财政拨款收支预算总表

　　五、一般公共预算拨款支出预算表

　　六、政府性基金拨款支出预算表

　　(无）

　　七、一般公共预算支出经济分类情况表

　　八、一般公共预算基本支出经济分类情况表

　　九、一般公共预算“三公”经费支出预算表

　　第三部分  2021年度单位预算情况说明

　　一、预算收支总体情况

　　按照综合预算的原则，单位所有收入和支出均纳入单位预算管理。2021年,龙岩市教育局单位收入预算为22426.30万元，比上年增加9624.86万元，主要原因是人员工资增长，市属中小学校教师精神文明单位资金、综治平安奖金及绩效考核奖等项目纳入本局机关预算（2020年度分别在学校预算）。其中：一般公共预算拨款22426.30万元，基金预算财政拨款0万元,财政专户拨款0万元,其他收入0万元,单位结余结转资金0万元。相应安排支出预算22426.30万元，比上年增加9624.86万元，其中：人员支出8324.75万元，对个人和家庭补助支出60.19万元，公用支出37.14万元，项目支出14004.22万元。

　　二、一般公共预算拨款支出情况

　　2021年度一般公共预算拨款支出22426.30万元，比上年增加9624.86万元，主要原因是市属中小学校教师精神文明单位资金、综治平安奖金及绩效考核奖等项目纳入本局机关预算（2020年度分别在学校预算）和人员工资增长等因素，主要支出项目(按项级科目分类统计)包括：

　　（一） 行政运行（教育管理事务）499.19万元。主要用于教育行政机关运行支出。  

　　（二） 一般行政管理事务（教育管理事务）440万元。主要用于教育行政机关运行其他支出。

　　（三） 小学教育2663万元。主要用于小学教育支出（市属小学三项奖励金等支出）。

　　（四） 初中教育152万元。主要用于初中教育支出（市属初中三项奖励金等支出）。

　　（五） 高中教育4537万元。主要用于高中教育支出（市属高中三项奖励金等支出）。

　　（六） 其他普通教育支出22万元。主要用于其他普通教育支出。

　　（七） 特殊学校教育568万元。主要用于特殊教育学校支出（市属特殊教育学校三项奖励金等支出）。

　　（八） 其他特殊教育支出85万元。主要用于其他特殊教育支出。

　　（九） 其他教育费附加安排的支出12093.21万元。主要用于市属中小学校基本建设、大型修缮、设备购置、教师队伍建设、基础教育改革及职业教育等支出。

　　（十） 行政事业单位医疗31.89万元。主要用于人员医疗费等支出。

　　（十）其他一般性转移支付支出1335.01万元。主要用于原厂矿学校剥离企业人员及办学经费支出。

　　三、政府性基金预算拨款支出情况

　　本单位2021年度没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

　　四、财政拨款预算基本支出情况

　　2021年度财政拨款基本支出8433.08万元，其中：

　　（一）人员经费8384.94万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出。

　　（二）公用经费37.14万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

　　五、一般公共预算“三公”经费支出情况

　　（一）因公出国（境）经费

　　2021年预算安排0万元。与上年持平。

　　（二）公务接待费

　　2021年预算安排4.75万元。与上年相比支出下降5%，主要原因是:规范公务接待要求、厉行节约、从简接待、降低接待标准及按要求压减相应比例的支出。

　　（三）公务用车购置及运行费

　　2021年预算安排3万元，其中：公车运行费3万元，公车购置费0万元。与上年持平。

　　六、预算绩效目标情况

　　（一）绩效目标设置情况

　　2021年龙岩市教育局共设置8个项目绩效目标，共涉及财政拨款资金14004.22万元。

　　（二）绩效目标表及说明

　　1.项目支出绩效目标表

　　教师继续教育发展专项

　　教育发展专项

　　教育费附加支出

　　全市高校生源地（信用）贷款贴息及风险补偿金

　　提前下达2021年普通高中学生资助经费

　　提前下达2021年特殊教育补助资金

　　提前下达2021年义务教育补助经费

　　提前下达企业剥离学校办学等有关经费

　　2．有关情况说明

　　本单位无其他需要说明的绩效目标情况。

　　七、其他重要事项说明

　　（一）机关运行经费

　　2021年龙岩市教育局单位一般公共预算拨款安排的机关运行经费支出499.19万元，比2020年减少4.24万元，主要原因是有人员退休，相应减少机关行政运行经费。

　　（二）政府采购情况

　　2021年龙岩市教育局单位政府采购预算总额157.7万元，其中：政府采购货物预算24.60万元、政府采购工程预算25万元、政府采购服务预算108.10万元。

　　（三）国有资产占用使用情况

　　截至2020年底，龙岩市教育局单位本级及所属的预算单位共有车辆1辆，其中：一般公务用车0辆，一般执法执勤用车0辆，特种专业技术用车1辆，其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备××台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

　　第四部分  名词解释

　　一、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。 

　　二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 

　　四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。 

　　五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

　　六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。 

　　八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

　　九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

　　十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

　　十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 

　　十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指车改后单位按规定保留的用于履行公务的机动车辆，包括领导干部用车、一般公务用车和执法执勤用车等；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

　　十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。